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이번 글은 ISA계좌에 대한 내용을 준비해 보았습니다. 현재 해당 계좌에 대해서 알아보고 계시다면 도움이 되었으면 합니다.
ISA 계좌 가입 조건, 세제 혜택 볼 수 있을까?
해당 계좌는 개인종합자산관리 계좌라고도 하며, 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 통합하여 관리할 수 있는 특별한 계좌입니다. 예를 들어, 예금, 적금, 펀드, 주식, 채권 등 여러 가지 상품을 ISA 계좌에 넣어두고, 이들의 수익을 세금을 덜 내면서 받을 수 있습니다. 해당 계좌는 2016년부터 시작되었으며, 우리나라에서는 은행이나 증권사에서 가입할 수 있습니다.
장점
해당 계좌의 가장 큰 장점은 세금을 절약할 수 있다는 점입니다. 일반적으로 금융상품에서 발생하는 이자나 배당수익은 세금을 내야 합니다. 예를 들어, 예금이나 적금에서 받는 이자는 15.4%의 세금을 내야 하고, 주식에서 받는 배당금도 15.4%의 세금을 내야 합니다.
하지만 ISA 계좌에서는 이러한 세금을 덜 내거나 아예 안 내도 됩니다. ISA 계좌에는 일반형, 서민형, 농어민형이라는 세 가지 유형이 있습니다.
일반형
일반형은 누구나 가입할 수 있으며, 연간 200만 원까지 이자나 배당 수익을 비과세로 받을 수 있습니다.
서민형
근로소득이 5천만 원 이하인 사람이 가입할 수 있으며, 연간 400만 원까지 비과세로 받을 수 있습니다.
농어민형
농어민이 가입할 수 있으며, 연간 400만 원까지 비과세로 받을 수 있습니다. 비과세 한도를 초과하는 수익에 대해서는 9.9%의 낮은 세율이 적용됩니다.
즉, 일반 계좌보다 세금을 절반 가까이 절약할 수 있다는 장점을 가지고 있습니다. 또한 해당 계좌에서는 투자로 얻은 순수익은 전액 비과세입니다. 예를 들어, 주식이나 펀드를 사서 값이 오르면 그 차익은 세금을 내지 않고 모두 가져갈 수 있습니다. 이렇게 세금을 절약하면서 투자 수익을 높일 수 있는 것이 ISA 계좌의 큰 장점입니다.
단점
해당 계좌의 단점은 가입 조건이 까다롭고, 중도 해지가 어렵다는 것입니다. ISA 계좌를 가입하려면 직전 연도에 근로소득이나 사업소득이 있어야 하고, 금융소득종합과세 대상자는 제외됩니다.
금융소득종합과세 대상자란 연간 금융소득이 2천만 원 이상인 사람을 말합니다. 또한, ISA 계좌는 하나의 은행이나 증권사에서만 가입할 수 있으며, 연간 2천만 원, 최대 5년간 1억 원까지만 납입이 가능합니다.
해당 계좌를 가입하면 최소 3년간 의무가입을 유지해야 합니다. 3년 이내에 중도 해지하면 세제혜택이 소멸되고, 인출한 원금에 대한 납입 한도도 늘어나지 않습니다.
즉, ISA 계좌는 장기적으로 투자할 수 있는 사람에게만 적합하다는 것입니다. 또한, ISA 계좌는 해외 주식에 직접 투자를 할 수 없습니다. 해외 주식에 투자하려면 펀드나 ETF를 통한 간접 투자만 가능합니다.
ISA 계좌 가입하려면?
해당 계좌를 가입하려면 은행이나 증권사에 방문하거나 인터넷 뱅킹이나 스마트폰 앱을 통해서 신청할 수 있습니다. 가입할 때는 신분증과 소득 금액 확인 증명서를 제출해야 합니다. 소득 금액 확인 증명서는 국세청 홈페이지에서 발급받을 수 있습니다.
농어민형의 경우에는 농어업인 확인서도 제출해야 합니다. 강비 후에는 원하는 금융상품을 선택하여 납입할 수 있습니다. ISA 계좌는 일임형, 신탁형, 중개형이라는 세 가지 종류가 있습니다.
일임형
은행이나 증권사의 전문가에게 자산을 맡기는 방식
신탁형
자신의 자금 운용 방침을 지시하는 방식
중개형
개인이 직접 투자를 진행하는 방식
각가의 종류에 따라서 투자할 수 있는 상품의 범위와 수수료가 다르므로, 본인의 투자 목적과 성향에 맞게 선택하는 것이 좋습니다.
해당 계좌는 세금을 절약하면서 다양한 금융상품을 통합하여 관리할 수 있는 특별한 계좌입니다. 하지만 가입조건이 까다롭고, 중도 해지가 어렵다는 단점도 존재합니다. 따라서 ISA 계좌를 가입하기 전에 자신의 소득과 투자 목적을 잘 고려하고, 장단점을 비교해 보는 것이 중요합니다.